メルマガ第22号

実体験をもとに、中小企業経営に必要な実務情報を掲載しています。

第22号 　「発展へ向けての成長～ 職人から経営者へ②」

　　～初めての融資申し込み～


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■「発展へ向けての成長～職人から経営者へ～その２」
　　初めての融資申し込み！
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　　さて、前回は小学校時代の友人である後藤君（仮称）との２０年
　ぶりの再開までの部分をお話しました。
　今回は、そんな後藤君が「職人」から「経営者」への変化を遂げる
　過程の第一歩である「資金融資」を受けるまでを書きたいと思いま
　す。
　　
　　後藤君から色々な資料を預って調べてみると、以下のような改善
　点が出てきました。

　　（１）帳票類をちゃんと整理保管しているにもかかわらず、白色
　　　　　の個人事業主として申告をしていること

　　（２）前期から消費税の課税事業者となっているが、とある業界
　　　　　関係者のアドバイスのもと簡易課税を選択していること。

　　（３）金額の大きな工事依頼を請けるほど職人としての仕事ぶり
　　　　　が評価されているにも関わらず、建設業許可がないために
　　　　　大口案件を独自に扱えないこと。

　　（４）経費なども上手くやると効率的に節税効果があるものが多
　　　　　いが、外部専門家のアドバイスを受けてこなかったので、
　　　　　工夫も無く「裸のまま」の経理処理になっていること。


　　上記１と２の部分を改善するだけでも、年間100万円近くの税金
　を減らすことができることもわかりました。

　　このことを後藤君に伝えたら、さすがの後藤君も絶句！
　「なんだよぉ～・・高い授業料になっちまったなぁ・・・」



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　■　人生で初めての融資申し込みへ！

　　～　日本政策金融公庫へレッツゴー　～

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　　後藤君の確定申告も無事に終わり、いよいよ後藤君が真の経
　営者を目指す行動が始まりました。

　資金的にあまりゆとりが無い状況ではありましたが、まずはこ
　れまでは滞納しがちであった税金等を完納してもらうことにし
　ました。

　資金が薄いときには、税金等の納付は後ろに回しがちです。
　でも、私のこれまでの経験上からは
　「税金等を平気で滞納する経営者は、結局大成しない」
　ということが多いです。

　　　税金＞手持資金

　ということを理由に納税を滞らせる経営者さんもいますが、これ
　は言い換えれば「自社の先の数値予測ができていない」ことに起
　因します。
　ですから、まずは後藤君にも税金を完納してもらいました。

　　直近の資金繰り予測をしたところ、一時的に資金残高が厚くな
　る時期が判明しました。
　その時期を基準に「納税行為」を行い、それと平行して金融機関
　の融資を受けることにしました。


　融資申し込みの相手は「日本政策金融公庫」にしました。
　すぐさま、借入に必要な資料を作成して後藤君に手渡しました。

　これまで「仕事一直線」でやってきた後藤君にとって、試算表を
　見ることも初めてです。
　当然、資産の部や負債の部といった区分の理解に対しても、あま
　り造詣が深いというわけでは有りません。

　従いまして、今回の借入対策としては、融資を受けやすい試算表
　を作成することは二の次にして、現状と今後の経営予測に重点を
　おいて対応することにしました。


　　とある金曜日。
　後藤君は「融資申し込み資料」を手に日本政策金融公庫の窓口を
　訪問しました。

　通常ですと、第一回目の窓口は１時間もかからないのが通常です。
　しかし、今回の場合には２時間３０分以上かかりました。

　個人事業主ということや、試算表自体を見慣れていないことなど、
　融資申し込みに来ただけにしては、かなりじっくりとチェックを
　されてしまったようです・・。


　今回の後藤君の場合には、

　（１）売掛残高の明細と現状での回収状況
　（２）買掛金や未払金の残高明細と現状での支払状況
　（３）これまで滞納がちだった税金を、なぜ期限内に完納したのか

　などがチェック項目に挙げられました。

　何年も経営を行っている経営者ならば問題ないかもしれませんが、
　「試算表を目にしたばかり・・」な後藤君にとっては、かなり厳し
　いハードルです。


　それでも、苦労をしながら誠心誠意対応した後藤君。
　途中、なんども私の携帯に電話をくれながらも、必死に答えていき
　ました。

　面談終了後には、かなり自信を喪失していた後藤君でしたが、２回
　目の面談や、当方及び担当税理士からのアフターフォローなどの甲
　斐もあり、その１週間後には何とか融資にこぎつけました。


　大変だったけど、初めて「経営数値」と向き合った後藤君。
　ここからが「真の経営者への入り口」です。
　後藤君が「真の経営者」になれるまで、私も頑張ります！


　次回のメルマガでは、建設業許可について記したいと思います。


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